关于印发财务报销制度及报销流程的通知

吉公新201735

济源市勤劳和消息化佣金

四处走动的印发财务报销制度及报销手续的关照

机关和机关,直属单位:

《财务报销制度及报销手续》已节约委员会戏班会结论经过,它如今邮票和配电给你。,请掌管逗留成就。。

                                  201745

财务报销制度及报销手续

为了提出资产运用和金融明智地使用,契合预算必须的安全设施、合算的与筹资的实力根本原理,理智现行财务条例、策略,娶我的实践健康状况,特意抄本制度。

一、学分明智地使用条例与专款顺序

(1)学分明智地使用抄本

1.游览学分。根本原理上,运用公干卡结算。,商事游览者出于官方的使遭受必须暂时学分。,必须审批表和互插用纸覆盖。:《XX相遇关照和学分单,按定额专款,月动差归程5报销顺序在第一任务日内处置。。

2.倚靠暂时学分。如营业费、周转基金等。,专款人应即时发言。,除营运资产外,倚靠学分不得借月。。

3.学分买卖预备。学分买卖应以满意、喜欢的偿付用纸覆盖和学分为根底。,实践还债。

4.专款人根本原理上不准再学分。。

(二)专款步骤

1.专款人如抄本填写学分清单。。当心学分的使遭受、学分要点相同的。,无更改、专款人、专款日期、还款日期等。。

2.审批手续。掌管财务副总监的审批任务。

3.政府财政给予。如满意、喜欢的学分方法向财务机关专款。

二、报销明智地使用抄本及报销手续

(1)费报销的普通抄本

1.主力队员消耗抄本。承受、汽车满足需要、文印、消耗品及倚靠公干事项,明确提出或明确提出明确提出的商船买卖或消耗。。

2.费抄本。5000元大扩张、在下层相遇上不用结论预算扩张。,随后,我们的将适用于相遇纪要报销。。

3.精确的的扩张排列和眼镜。偿付眼镜在互插用纸覆盖中抄本。,超眼镜件不得报销。,它将会由个体承当。。设想官方的开销和姓名缺席正式还债。。

4.鸟嘴相接触眼镜。

1填写费解释。填写覆盖物并精确的填写所需展现。,指导性的附件的量。,要点大小写四脚着地的(无更改,费或使遭受简述。执行一事一清制度,无论哪个节约事情扩张都得清算。,与此项事情互插的费不应报销。,形形色色的当权派票据的分类学与贴,对账单应与费债权相一致。。报销票据归档、平整。

2)发票眼镜。运动事项、工夫该当与票据相一致。,对公事的真实回答。报销执行的得学到对应的的法度对账单。,票据客户称号、品名准则、出票人姓名、装料工夫、发行人的指示牌得是真实的。、充分发挥潜在的能力或结束。

5.工夫请求。将署名的报销票据把总会计部门,财务机关在财务机关抄本的死线内。1-10报酬顺序。放过的死线将不被处置到下个月。。每年在11月底前(最新)1210前),将所稍微报销票据发用无线电波发送财务机关。,为了忍住本钱,每年的资产无法给予。。

(二)报销令人满意地事情费的详尽的抄本

1.使工作费报销。买卖使工作用品得附有MEC的详尽的清单。,被商船海豹。。使工作用品的运用得有详尽的的扩张展现清单。。

2.报销买卖费。路桥的报销得附有一份分娩清单。,并由使工作室头部或副头部署名。、副署长署名,以塞住指示牌。满足需要费得附在满足需要清单上。,驱动器署名,并由满足需要事情用印。。

3.报销费报销。得附上纸的详尽的清单。,职员署名,并由邮票机用印。。

4.相遇费、交朋友费的报销。安排聚集的相遇、交朋友,须互插相遇、交朋友基址图和倚靠用纸覆盖(灵包孕:工夫、放置、致力于执行的、眼镜等。),相遇费、交朋友费结算清单等。。报销如《济源市民主党员政府使工作室四处走动的印发济源市市级相遇费明智地使用办法的关照》(济政办201474号)、四处走动的公布MUIC交朋友费明智地使用办法的关照2014151号)。

5.盘缠报销。事前审批,预先偿付。应附上列席或交朋友的互插用纸覆盖。、市勤劳和消息化佣金观光审批表、盘缠报销表。报销如《济源市政财政局四处走动的印发〈济源市市直机关和规定差盘缠明智地使用办法〉的关照》(济财2014149号)。另外,我们的运用买卖工具作为平的。,运用公干客票报销(特别指示牌)GP+12数字)。

6.交际费报销。封信、公干员承受表(廉政公署督导组海豹)、主席署名、收执本钱清单,一张手术台,一票,第一解决。。根本原理上把持伴同餐的量。1-3在人外面,与公事关系到的人,不致力于伴同粮食。。报销是以市级使工作室为根底的。市政使工作厅公布《四处走动的手段T的关照》201215号)。

7.通过媒介传送费报销。必须一套关系到海内审批的用纸覆盖。河南省政府财政厅转发报销如河南外交部侨务部外交部四处走动的印发《关照》的关照2014150号)、四处走动的河南省政府财政厅的通过媒介传送河南省外交部转发FINA部国家外国专家局四处走动的印发因公短期出国交朋友费明智地使用办法的关照〉的关照〉的关照》(济财2014153号)。

8.村庄费报销。事前审批,预先偿付。附上市勤劳和消息化佣金满意、喜欢书、村庄任务基址图或互插用纸覆盖。

9.较大专项费的报销。运动基址图应在展现利用中举行。、费预算。预先如关系到抄本报销。

(三)还债步骤

1.报销执行的将报销原始对账单。、平整,偿付单的遮盖曾经充分发挥潜在的能力。、弥撒书的章节。

2.卢乔飞倩是使工作室头部。或副头部复核署名,副署长署名。

3.总会计部门审计署名。

4.廉政公署督察组反省署名。。

5.掌管审批副头部。

6.掌管财务副头部满意、喜欢和满意、喜欢。。

7.头部满意、喜欢和满意、喜欢。。

8.偿付日的偿付。

三、服务业卡运用及报销手续

(1)公干卡运用抄本

1.公干卡明智地使用。预算单位与官方的信用卡代劳堆订约了一致。,公干员对待公干卡。

2.运用官方的卡。如济源市民主党员政府使工作室《四处走动的手段济源市预算单位公干卡推动结算大学概况一览的关照》(济政办〔201251公干费、印刷费、邮电费、差盘缠、相遇费、公干承受费、公干车满足需要费由直线部分给予O给予。。理智抄本,未运用的正式卡应给予。,健康状况不克不及报销。,由明智地使用执行的掌管。。在公事的日常运动中,正中将不克,缩减现钞运用量,提出运用官方的卡率,担保运用官方的卡将按比例放大。

3.鉴于以下使遭受,缺席正式卡结算是容许的。。在城市中缺席信用卡必要的的单一骗局的投资200公共扩张较低的民主党员币;按抄本给予给个体的费;公证费、快递费、马鞍过路费、给予车费等眼前要不是现钞结算。。除前述的健康状况外,鉴于特别健康状况,不会有的运用公干卡T。,该当由单位领导满意、喜欢。。

(二)公干卡结算的根本顺序和报销顺序

第一步,公共服务业必须,运用信用卡刷卡消耗,学到并保存费报销单以偿付i。

第二份食物步,在公干卡的免息期,偿付发票、消耗买卖开收据、互插迹象的报销(报销明智地使用抄本),理智我们的的报销手续,签批。,并向财务机关报销。。

第三步,财务科以消耗买卖开收据上的买卖日期、卡号、消耗量为关键,经过集合的P获得对应的的消耗消息。,并如抄本举行审计。,报销契合公干卡结算请求的费。在流行中的那些的不属于公共扩张的人。,我报销本身。

  济源勤劳消息技术使工作室     201745印 

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