关于印发财务报销制度及报销流程的通知

吉公新201735

济源市产业和人化政务会

就印发财务报销制度及报销流动的通告

机关和机关,直属单位:

《财务报销制度及报销流动》已财务状况委员会戏班会调查经过,它如今印记和期给你。,请一本正经接受成就。。

                                  201745

财务报销制度及报销流动

为了增强资产运用和金融结束,适合预算不得不的警惕、节约的与筹资的效力原始的,思考现行财务条例、策略性,使结合我的现实境遇,特意排好队伍制度。

一、赞颂结束条例与专款顺序

(1)赞颂结束整齐的

1.游览赞颂。原始的上,运用公事卡结算。,商事游览者出于当权者解释不得不暂时赞颂。,需凭审批后的月动差审批表和中间定位用纸覆盖(如:《XX相识通告和赞颂单,按定额专款,月动差归程5报销顺序在独身任务日内处置。。

2.剩余部分暂时赞颂。如营业费、周转基金等。,专款人应即时宣告。,除营运资产外,剩余部分赞颂不得借月。。

3.赞颂贱卖预备。赞颂贱卖应以同意的偿付用纸覆盖和赞颂为根底。,现实归还。

4.专款人原始的上不容再赞颂。。

(二)专款加工

1.专款人秉承整齐的填写赞颂清单。。注重赞颂的解释、赞颂总结相反。,无更改、专款人、专款日期、还款日期等。。

2.审批流动。一本正经财务副总监的审批任务。

3.公有财务状况薪水。秉承同意的赞颂方法向财务机关专款。

二、报销结束整齐的及报销流动

(1)费报销的普通整齐的

1.恒定消耗整齐的。供认、乘公共汽车坚持、文印、消耗品及剩余部分公事事项,布置或布置布置的商船购置或消耗。。

2.费整齐的。5000元大花费、在下层相识上不用调查预算花费。,然后,本人将针对相识纪要报销。。

3.死板的的花费广袤和眼镜。偿付眼镜在中间定位用纸覆盖中整齐的。,超眼镜件不得报销。,它必然要由个体承当。。假设当权者开销和姓名缺席正式归还。。

4.清单眼镜。

1填写费理由。填写涉及并死板的填写所需项主语。,象征附件的音量。,总结大小写在地上爬(无更改,费或解释简述。执行一事一清制度,任何的财务状况事情花费都必须做的事整理。,与此项事情中间定位的费不应报销。,明显的进取心票据的分级与贴,广告应与费索取者相一致。。报销票据归档、平整。

2)发票眼镜。活动力事项、时期该当与票据相一致。,对公事的真实保守。报销全体职员必须做的事赢得确切的的法度广告。,票据客户规定、品名公认为优秀的、出票人姓名、装时期、发行人的海豹必须做的事是真实的。、丰富的。

5.时期问。将署名的报销票据掌管总会计部门,财务机关在财务机关整齐的的通过设定一时间期限来统治内。1-10报应顺序。无意中说出的通过设定一时间期限来统治将不被处置到下个月。。每年在11月底前(最新)1210前),将所一些报销票据发发出财务机关。,为了把持本钱,每年的资产无法薪水。。

(二)报销值得注意的事情费的仔细整齐的

1.使工作费报销。购置使工作用品必须做的事附有MEC的仔细清单。,被商船戳儿。。使工作用品的运用必须做的事有仔细的花费项主语清单。。

2.报销买卖费。路桥的报销必须做的事附有一份托运清单。,并由使工作室前进或副前进署名。、副署长署名,覆盖海豹。坚持费必须做的事附在坚持清单上。,开车运送署名,并由坚持事情用印。。

3.报销费报销。必须做的事附上用缭绳调节的仔细清单。,职员署名,并由印记机用印。。

4.相识费、耕作费的报销。布局聚集的相识、耕作,须中间定位相识、耕作暗中策划和剩余部分用纸覆盖(质地包孕:时期、使坐落在、厕足其间全体职员、眼镜等。),相识费、耕作费结算清单等。。报销根据《济源市民主党员政府使工作室就印发济源市市级相识费结束办法的通告》(济政办201474号)、就号MUIC耕作费结束办法的通告2014151号)。

5.盘缠报销。事前审批,预先偿付。应附上列席或耕作的中间定位用纸覆盖。、市产业和人化政务会巡回演出审批表、盘缠报销表。报销根据《济源市公有财务状况局就印发〈济源市市直机关和机构差盘缠结束办法〉的通告》(济财2014149号)。而且,本人运用买卖工具作为平坦的。,运用公事客票报销(特别评分)GP+12数字)。

6.交际费报销。封信、公事员供认表(廉政公署督导组戳儿)、主席署名、收执本钱清单,一张列于表上,一票,独身金钱或财产的转让。。原始的上把持伴同餐的音量。1-3在人外面,与公事无干的人,不厕足其间伴同节食。。报销是以市级使工作室为根底的。市政使工作厅号《就举行T的通告》201215号)。

7.死亡费报销。不得不一套使担忧海内审批的用纸覆盖。河南省公有财务状况厅转发报销根据河南外交部侨务部外交部就印发《通告》的通告2014150号)、就河南省公有财务状况厅的增殖河南省外交部转发FINA部国家外国专家局就印发因公短期出国耕作费结束办法的通告〉的通告〉的通告》(济财2014153号)。

8.村民费报销。事前审批,预先偿付。附上市产业和人化政务会同意书、村民任务暗中策划或中间定位用纸覆盖。

9.较大专项费的报销。活动力暗中策划应在项主语开拓中举行。、费预算。预先秉承使担忧整齐的报销。

(三)归还加工

1.报销全体职员将报销原始广告。、平整,偿付单的首席先前结束。、彻底地。

2.卢乔飞倩是使工作室前进。或副前进复核署名,副署长署名。

3.总会计部门审计署名。

4.廉政公署督察组反省署名。。

5.掌管审批副前进。

6.一本正经财务副前进同意和同意。。

7.前进同意和同意。。

8.偿付日的偿付。

三、办事卡运用及报销流动

(1)公事卡运用整齐的

1.公事卡结束。预算单位与当权者信用卡代劳堆签署了同意。,公事员护送公事卡。

2.运用当权者卡。秉承济源市民主党员政府使工作室《就举行济源市预算单位公事卡强行结算列于表上的通告》(济政办〔201251公事费、印刷费、邮电费、差盘缠、相识费、公事供认费、公事缆车坚持费由直的薪水O薪水。。思考整齐的,未运用的正式卡应薪水。,境遇不克不及报销。,由结束全体职员一本正经。。在公事的日常活动力中,使聚集在一点将将不会,增加现钞运用量,进步运用当权者卡率,以誓言约束运用当权者卡刮治术。

3.鉴于以下解释,缺席正式卡结算是容许的。。在城市中缺席信用卡先决条件的单一骗局的得名次200公共花费下面的民主党员币;按整齐的薪水给个体的费;公证费、快递费、马鞍过路费、增加车费等眼前最适当的现钞结算。。除上述的境遇外,鉴于特别境遇,不值得讨论的运用公事卡T。,该当由单位领导同意。。

(二)公事卡结算的根本顺序和报销顺序

第一步,公共办事不得不,运用信用卡刷卡消耗,赢得并保存费报销单以偿付i。

秒步,在公事卡的免息期,偿付发票、消耗买卖开收据、中间定位表明的报销(报销结束整齐的),思考本人的报销流动,签批。,并向财务机关报销。。

第三步,财务科以消耗买卖开收据上的买卖日期、卡号、消耗量为秘诀,经过集合的P使渗出确切的的消耗人。,并秉承整齐的举行审计。,报销适合公事卡结算问的费。当作那个不属于公共花费的人。,我报销本人。

  济源产业人技术使工作室     201745印 

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