关于印发财务报销制度及报销流程的通知

吉公新201735

济源市产业和数据化委员

在四周印发财务报销制度及报销步骤的印制的广告

机关和机关,直属单位:

《财务报销制度及报销步骤》已合算的委员会戏班会探索经过,它现时跺脚和发行给你。,请认真负责的注重贯彻。。

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财务报销制度及报销步骤

为了进步资产运用和金融应付,契合预算需要的警惕、节省与筹资的能力原理,基金现行财务条例、保险单,兼有我的现实情境,特意作草图制度。

一、信誉应付条例与专款顺序

(1)信誉应付不变的

1.游览信誉。原理上,运用官事卡结算。,贸易游览者出于公职的理性需要暂时信誉。,需凭审批后的月动差审批表和互插寄给报社(如:《XX大会印制的广告和信誉单,按定额专款,月动差归程5报销顺序在一点钟任务日内处置。。

2.等等暂时信誉。如营业费、周转基金等。,专款人应即时演说。,除营运资产外,等等信誉不得借月。。

3.信誉经销预备。信誉经销应以制裁的偿付寄给报社和信誉为根底。,现实还债。

4.专款人原理上不许可的事再信誉。。

(二)专款审阅

1.专款人如不变的填写信誉清单。。注重信誉的理性、信誉算术相似的。,无更改、专款人、专款日期、还款日期等。。

2.审批步骤。认真负责的财务副总监的审批任务。

3.公有合算的决定性的。如制裁的信誉方法向财务机关专款。

二、报销应付不变的及报销步骤

(1)费报销的普通不变的

1.不易挥发的消耗不变的。款待、汽车保养、文印、消耗品及等等官事事项,约定或约定约定的发牌人购买行为或消耗。。

2.费不变的。5000元大薪水、在下层大会上不用探索预算薪水。,继后,我们的将做大会纪要报销。。

3.顽固的的薪水范畴和基准。偿付基准在互插寄给报社中不变的。,超基准件不得报销。,它得由个体承当。。假使公职的开销和姓名心不在焉正式还债。。

4.广告直立支柱。

1填写费报账。填写前盖并顽固的填写所需物品。,指明附件的全部含义。,算术大小写四脚着地的(无更改,费或理性简述。执行一事一清制度,无论哪个合算的事情薪水都必需清算。,与此项事情互插的费不应报销。,形形色色的事业心票据的分级与贴,结单应与费理赔相一致。。报销票据归档、平整。

2)发票直立支柱。竞选运动事项、时期该当与票据相一致。,对公务的真实反射。报销任职于必需学到一致的的法度结单。,票据客户专门名称、品名载明、出票人姓名、炉料时期、发行人的单位冲洗必需是真实的。、未受损伤的。

5.时期声称。将署名的报销票据放任总会计部门,财务机关在财务机关不变的的死线内。1-10偿还顺序。思念的死线将不被处置到下个月。。每年在11月底前(最新)1210前),将所非常报销票据发派人财务机关。,为了弃权本钱,每年的资产无法决定性的。。

(二)报销象征事情费的细情不变的

1.使工作费报销。购买行为使工作用品必需附有MEC的细情清单。,被发牌人冲洗。。使工作用品的运用必需有细情的薪水物品清单。。

2.报销通信量费。路桥的报销必需附有一份传送清单。,并由使工作室出发或副出发署名。、副署长署名,覆盖单位冲洗。保养费必需附在保养清单上。,驱赶者署名,并由保养事情用印。。

3.报销费报销。必需附上用缭绳调节的细情清单。,职员署名,并由跺脚机用印。。

4.大会费、改善费的报销。棉纸召集的大会、改善,须互插大会、改善突出和等等寄给报社(心甘情愿的包含:时期、位置、接合点任职于、基准等。),大会费、改善费结算清单等。。报销鉴于《济源市古希腊城邦平民政府使工作室在四周印发济源市市级大会费应付办法的印制的广告》(济政办201474号)、在四周预告MUIC改善费应付办法的印制的广告2014151号)。

5.盘缠报销。事前审批,预先偿付。应附上列席或改善的互插寄给报社。、市产业和数据化委员轮班审批表、盘缠报销表。报销鉴于《济源市公有合算的局在四周印发〈济源市市直机关和制度差盘缠应付办法〉的印制的广告》(济财2014149号)。况且,我们的运用通信量工具作为木工刨。,运用官事客票报销(特别注意)GP+12数字)。

6.交际费报销。封信、官事员款待表(廉政公署督导组冲洗)、主席署名、接纳本钱清单,一张游戏台,一票,一点钟沉淀。。原理上把持伴同餐的全部含义。1-3在人外面,与公务无干的人,不接合点伴同饭。。报销是以市级使工作室为根底的。市政使工作厅预告《在四周停止T的印制的广告》201215号)。

7.离开费报销。需要一套顾虑海内审批的寄给报社。河南省公有合算的厅转发报销鉴于河南外交部侨务部外交部在四周印发《印制的广告》的印制的广告2014150号)、在四周河南省公有合算的厅的连续的一段时间河南省外交部转发FINA部国家外国专家局在四周印发因公短期出国改善费应付办法的印制的广告〉的印制的广告〉的印制的广告》(济财2014153号)。

8.乡下的全体居民费报销。事前审批,预先偿付。附上市产业和数据化委员制裁书、乡下的全体居民任务突出或互插寄给报社。

9.较大专项费的报销。竞选运动突出应在物品生长中停止。、费预算。预先如顾虑不变的报销。

(三)还债审阅

1.报销任职于将报销原始结单。、平整,偿付单的外壳曾经吃光。、相当的。

2.卢乔飞倩是使工作室出发。或副出发复核署名,副署长署名。

3.总会计部门审计署名。

4.廉政公署督察组反省署名。。

5.掌管审批副出发。

6.认真负责的财务副出发制裁和制裁。。

7.出发制裁和制裁。。

8.偿付日的偿付。

三、上菜用具卡运用及报销步骤

(1)官事卡运用不变的

1.官事卡应付。预算单位与公职的信用卡代劳库存签署了协定。,官事员应付官事卡。

2.运用公职的卡。如济源市古希腊城邦平民政府使工作室《在四周停止济源市预算单位官事卡强奸结算列出的印制的广告》(济政办〔201251官事费、印刷费、邮电费、差盘缠、大会费、官事款待费、官事全部车辆保养费由正好决定性的O决定性的。。基金不变的,未运用的正式卡应决定性的。,情境不克不及报销。,由应付任职于认真负责的。。在公务的日常竞选运动中,正中的将不能的,增加现钞运用量,进步运用公职的卡率,包管运用公职的卡洁治。

3.鉴于以下理性,心不在焉正式卡结算是容许的。。在城市中心不在焉信用卡资格的单一骗局的住处附近的当地酒店200公共薪水在水下古希腊城邦平民币;按不变的决定性的给个体的费;公证费、快递费、马鞍过路费、租用车费等眼前唯一的现钞结算。。除前述的情境外,鉴于特别情境,难以忍受的运用官事卡T。,该当由单位领导制裁。。

(二)官事卡结算的根本顺序和报销顺序

第一步,公共上菜用具需要,运用信用卡刷卡消耗,学到并保存费报销单以偿付i。

次要的步,在官事卡的免息期,偿付发票、消耗市开收据、互插收据的报销(报销应付不变的),基金我们的的报销步骤,签批。,并向财务机关报销。。

第三步,财务科以消耗市开收据上的市日期、卡号、消耗量为穿成串,经过集合的P剽窃一致的的消耗数据。,并如不变的停止审计。,报销契合官事卡结算声称的费。几乎that的复数不属于公共薪水的人。,我报销本人。

  济源产业数据技术使工作室     201745印 

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