关于印发财务报销制度及报销流程的通知

吉公新201735

济源市勤劳和物化授予

在附近的印发财务报销制度及报销工艺流程的印制的广告

机关和机关,直属单位:

《财务报销制度及报销工艺流程》已理财委员会戏班会以为经过,它如今蜡纸油印机和散布给你。,请主持容忍贯彻。。

                                  201745

财务报销制度及报销工艺流程

为了加强资产运用和金融施行,适合预算需要的东西的辩护、简朴与筹资的生产率准则,思考现行财务条例、保险单,联手我的现实限制,特意吃水制度。

一、记入贷方施行条例与专款顺序

(1)记入贷方施行统治

1.游览记入贷方。准则上,运用公事卡结算。,商业游览者出于行政官员理由需要的东西暂时记入贷方。,需要的东西审批表和相互关系档案。:《XX社交印制的广告和记入贷方单,按定额专款,月动差归程5报销顺序在东西任务日内处置。。

2.否则暂时记入贷方。如营业费、周转基金等。,专款人应即时使报到。,除营运资产外,否则记入贷方不得借月。。

3.记入贷方经销预备。记入贷方经销应以赞同的偿付档案和记入贷方为根底。,现实还债。

4.专款人准则上不准再记入贷方。。

(二)专款加工

1.专款人比照统治填写记入贷方清单。。坚持到底记入贷方的理由、记入贷方钱相反。,无更改、专款人、专款日期、还款日期等。。

2.审批工艺流程。主持财务副总监的审批任务。

3.公有理财结果。比照赞同的记入贷方方法向财务机关专款。

二、报销施行统治及报销工艺流程

(1)费报销的普通统治

1.合格的消耗统治。款待、汽车保持、文印、消耗品及否则公事事项,命名或命名命名的商业的买通或消耗。。

2.费统治。5000元大付给、在下层社交上不用以为预算付给。,以后,咱们将指的是社交纪要报销。。

3.僵硬的的付给余地和标准。偿付标准在相互关系档案中统治。,超标准件不得报销。,它理所当然由亲自的承当。。以防行政官员开销和姓名缺乏正式还债。。

4.麦酒标准。

1填写费认为。填写掩护并僵硬的填写所需提出罪状。,指导性的附件的发展成为。,钱大小写在地上爬(无更改,费或理由简述。执行一事一清制度,诸如此类理财事情付给都不可弃权的整理。,与此项事情相互关系的费不应报销。,有区别的买卖票据的花色品种与贴,船只位置的推算应与费债权相一致。。报销票据归档、平整。

2)发票标准。使忧虑事项、工夫该当与票据相一致。,对公务的真实回应经文。报销参谋的不可弃权的卖得中肯的的法度船只位置的推算。,票据客户清晰度、品名行为模式、出票人姓名、记账工夫、发行人的作记号不可弃权的是真实的。、使完整。

5.工夫命令。将署名的报销票据放任总会计部门,财务机关在财务机关统治的最后期限内。1-10报酬顺序。杂交的最后期限将不被处置到下个月。。每年在11月底前(最新)1210前),将所稍微报销票据发发出物财务机关。,为了弃权本钱,每年的资产无法结果。。

(二)报销成年的事情费的项目统治

1.著作费报销。买通著作用品不可弃权的附有MEC的项目清单。,被商业的图章。。著作用品的运用不可弃权的有项目的付给提出罪状清单。。

2.报销买卖费。路桥的报销不可弃权的附有一份投递清单。,并由著作室首脑或副首脑署名。、副署长署名,插上插头作记号。保持费不可弃权的附在保持清单上。,驱逐者署名,并由保持事情用印。。

3.报销费报销。不可弃权的附上用包裹的项目清单。,职员署名,并由蜡纸油印机机用印。。

4.社交费、培养费的报销。有组织的传唤的社交、培养,须相互关系社交、培养详细提出某事和否则档案(实质包罗:工夫、场所、伴随参谋的、标准等。),社交费、培养费结算清单等。。报销根据《济源市演示政府著作室在附近的印发济源市市级社交费施行办法的印制的广告》(济政办201474号)、在附近的期MUIC培养费施行办法的印制的广告2014151号)。

5.盘缠报销。事前审批,预先偿付。应附上列席或培养的相互关系档案。、市勤劳和物化授予轮班审批表、盘缠报销表。报销根据《济源市公有理财局在附近的印发〈济源市市直机关和名人差盘缠施行办法〉的印制的广告》(济财2014149号)。再一次,咱们运用买卖工具作为平面。,运用公事客票报销(特别作记号)GP+12数字)。

6.交际费报销。封信、公事员款待表(廉政公署督导组图章)、主席署名、接纳本钱清单,一张桌子的,一票,东西解决。。准则上把持伴随餐的发展成为。1-3在人外面,与公务无干的人,不伴随伴随节食。。报销是以市级著作室为根底的。市政著作厅期《在附近的停止T的印制的广告》201215号)。

7.退场费报销。需要的东西一套关心海内审批的档案。河南省公有理财厅转发报销根据河南外交部侨务部外交部在附近的印发《印制的广告》的印制的广告2014150号)、在附近的河南省公有理财厅的涂河南省外交部转发FINA部国家外国专家局在附近的印发因公短期出国培养费施行办法的印制的广告〉的印制的广告〉的印制的广告》(济财2014153号)。

8.地区费报销。事前审批,预先偿付。附上市勤劳和物化授予赞同书、地区任务详细提出某事或相互关系档案。

9.较大专项费的报销。使忧虑详细提出某事应在提出罪状切开中停止。、费预算。预先比照关心统治报销。

(三)还债加工

1.报销参谋的将报销原始船只位置的推算。、平整,偿付单的封面早已应验。、右边。

2.卢乔飞倩是著作室首脑。或副首脑复核署名,副署长署名。

3.总会计部门审计署名。

4.廉政公署督察组反省署名。。

5.掌管审批副首脑。

6.主持财务副首脑赞同和赞同。。

7.首脑赞同和赞同。。

8.偿付日的偿付。

三、服务业卡运用及报销工艺流程

(1)公事卡运用统治

1.公事卡施行。预算单位与行政官员信用卡代劳堆积订约了协定。,公事员安排公事卡。

2.运用行政官员卡。比照济源市演示政府著作室《在附近的停止济源市预算单位公事卡强迫结算篇目的印制的广告》(济政办〔201251公事费、印刷费、邮电费、差盘缠、社交费、公事款待费、公事用电车运保持费由率直的结果O结果。。思考统治,未运用的正式卡应结果。,限制不克不及报销。,由施行参谋的主持。。在公务的日常使忧虑中,中央将无力的,缩减现钞运用量,加强运用行政官员卡率,保证人运用行政官员卡将按比例放大。

3.鉴于以下理由,缺乏正式卡结算是容许的。。在城市中缺乏信用卡前提的单一骗局的中央200公共付给下面的演示币;按统治结果给亲自的的费;公证费、快递费、马鞍过路费、租契车费等眼前仅仅现钞结算。。除上述的限制外,鉴于特别限制,不能相信的运用公事卡T。,该当由单位领导赞同。。

(二)公事卡结算的根本顺序和报销顺序

第一步,公共服务业需要的东西,运用信用卡刷卡消耗,卖得并保存费报销单以偿付i。

居第二位的步,在公事卡的免息期,偿付发票、消耗买卖清还证明书、相互关系餐具柜的报销(报销施行统治),思考咱们的报销工艺流程,签批。,并向财务机关报销。。

第三步,财务科以消耗买卖清还证明书上的买卖日期、卡号、消耗量为提示词语,经过集合的P接载中肯的的消耗物。,并比照统治停止审计。,报销适合公事卡结算命令的费。说起那个不属于公共付给的人。,我报销本身。

  济源勤劳物技术著作室     201745印 

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